קרן השתלמות היא אחד מאפיקי החיסכון האטרקטיביים ביותר שקיימים בישראל, הן לשכירים והן לעצמאים. מדובר בקופת חיסכון לטווח בינוני, המעניקה פטור ממס רווח הון לאחר שש שנים של חיסכון, מה שהופך אותה לאחד הכלים הפיננסיים המשתלמים ביותר להגדלת ההון האישי. למרות שהקרן נועדה במקור למימון השתלמויות מקצועיות, בפועל היא משמשת עבור רבים כחיסכון לטווח בינוני וארוך עם יתרונות ייחודיים שלא קיימים באפיקי השקעה אחרים.
איך קרן השתלמות עובדת?
קרן השתלמות מתבססת על הפרשות חודשיות מהשכר של העובד והמעסיק (לשכירים) או הפקדות עצמאיות (לעצמאים). שכירים נהנים מהפקדה של 7.5% על ידי המעסיק, בעוד שהם עצמם מפקידים 2.5% משכרם. עבור עצמאים, ישנה אפשרות להפקיד עד 4.5% מההכנסה השנתית וליהנות מהטבות מס משמעותיות. לאחר שש שנים ממועד הפתיחה, ניתן למשוך את הכספים ללא תשלום מס רווח הון, יתרון שאין בשום אפיק חיסכון אחר.
למה קרן השתלמות נחשבת לכלי חיסכון משתלם?
קרן השתלמות מציעה מספר יתרונות בולטים שהופכים אותה לכלי חיסכון אטרקטיבי:
- פטור ממס רווח הון – לאחר שש שנים ניתן למשוך את הכספים שנצברו בקרן מבלי לשלם 25% מס על הרווחים.
- דמי ניהול נמוכים יחסית – לעומת קרנות נאמנות ומכשירי השקעה אחרים, דמי הניהול בקרנות ההשתלמות נחשבים לנמוכים.
- מגוון מסלולי השקעה – ניתן לבחור בין מסלולי השקעה שונים, כולל מסלול סולידי, מנייתי או מסלול משולב.
- אפשרות להמשיך ולחסוך לטווח ארוך – אין חובה למשוך את הכספים לאחר שש שנים, ניתן להמשיך לחסוך ולהגדיל את החיסכון העתידי.
- יתרון משמעותי לעצמאים – מאפשר חיסכון עם הטבות מס ייחודיות שאין באפיקים אחרים.
איך לבחור את קרן ההשתלמות המתאימה לך?
בחירת קרן השתלמות היא החלטה חשובה, שכן יש הבדלים משמעותיים בין הקרנות השונות. בעת בחירת קרן השתלמות כדאי לשים לב לכמה פרמטרים:
- תשואות הקרן – חשוב לבדוק את הביצועים ההיסטוריים של הקרן ואת התשואות שהשיגה לאורך זמן.
- דמי ניהול – גובה דמי הניהול משפיע על הצבירה הכוללת, ולכן מומלץ לבצע השוואה בין הקרנות ולנסות להפחית את דמי הניהול ככל הניתן.
- סוג מסלול ההשקעה – האם הקרן משקיעה בעיקר באג”ח, מניות או שילוב של השניים? הבחירה צריכה להתאים לפרופיל הסיכון שלך.
- גמישות המשיכה – קרנות מסוימות מאפשרות משיכה מוקדמת בתנאים מסוימים, ולכן כדאי לבדוק זאת מראש.
האם כדאי למשוך את הכסף לאחר שש שנים או להמשיך לחסוך?
לאחר שש שנים, עומדות בפניך שתי אפשרויות: למשוך את הכספים וליהנות מהפטור ממס או להמשיך ולחסוך. רבים בוחרים להשאיר את הכסף בקרן, משום שהיא ממשיכה לצבור רווחים תוך שמירה על הפטור ממס רווח הון. החיסכון בקרן השתלמות נחשב לחיסכון נזיל, ולכן אין חובה למשוך את הכספים מיד בתום התקופה – ניתן להשאירם וליהנות מהשקעה בתנאים מיטביים.
לסיכום
קרן השתלמות היא אפיק חיסכון משתלם במיוחד, המאפשר ליהנות מתשואות גבוהות, דמי ניהול נמוכים ופטור ממס רווח הון לאחר שש שנים. עבור שכירים מדובר בהטבה שהמעסיק מעניק, אך עבור עצמאים זהו אחד הכלים היעילים ביותר לניהול פיננסי נכון. כדי להפיק את המקסימום מהחיסכון שלך, מומלץ לבדוק באופן קבוע את ביצועי הקרן, להשוות דמי ניהול ולוודא שהמסלול שבחרת אכן מתאים למטרות הכלכליות שלך.
